ZBP a fundusze poręczeniowe i Rekomendacja S II

Przeczytaj także: Bankowcy są optymistami

Wybrane zaostrzenia regulacji ostrożnościowych w Polsce i Unii Europejskiej

Bazylea III:

• Dodatkowe wymogi dotyczące płynności krótko- i długoterminowej.
• Nowy współczynnik wypłacalności– wymóg kapitałowy odnoszony do funduszy zasadniczych na które składa się tylko kapitał akcyjny i zatrzymany zysk (core tier 1) na poziomie 4,5% + dodatkowy bufor antycykliczny 2,5% aktywów ważonych ryzykiem.
• Całkowity wymóg kapitałowy wzrośnie z 8% do 10,5% (do końca 2018 r.).
• zaostrzenie wymogów dot. funduszy własnych banków. Do tej pory do kapitałów podstawowych (tzw. Tier 1) wliczane były m.in. instrumenty hybrydowe czy pożyczki podporządkowane. Teraz to się zmieni. – Nowe propozycje wprowadzają inny współczynnik wypłacalności oparty o fundusze zasadnicze (Core Tier 1), na które składa się tylko kapitał akcyjny i zatrzymany zysk i Tier I). Dodatkowo wprowadza się wprowadzenia wskaźnika Leverage Ratio (wskaźnik Dźwigni – bez wag ryzyka). Ponadto pojawia się jeszcze jeden rodzaj zabezpieczenia, tzw. bufor antycykliczny. Maksymalnie może on wynieść 2,5 proc. aktywów ważonych ryzykiem. O jego wysokości będą decydować lokalne nadzory.
• leverage ratio (wskaźnik dźwigni) – dodatkowy, liniowy wymóg kapitałowy odnoszony do wartości bilansowej aktywów i wartości pozycji pozabilansowych banków (nie uwzględniałby wag ryzyka jak obecnie współczynnik wypłacalności).

Komitet Bazylejski opublikował propozycje okresów przejściowych dla nowych limitów. Nowe regulacje oznaczają, że – jak wyliczyli specjaliści z Barclays Capital – banki europejskie w ciągu najbliższych 3 lat będą musiały zwiększyć swoje kapitały o 824 mld euro.

Polskie banki posiadają wysoki poziom współczynnika wypłacalności na 30.06 2010 (dane UKNF), wynosi on 13.5%.

Polskie Banki stale umacniają bazę kapitałową - Fundusze własne polskiego sektora wzrosły (z 90,1 mld na koniec 32009 r. do 97 mld zł na 30.06 2010) głównie w wyniku wzrostu funduszy podstawowych (core capital) to jest o 7,8% (rok do roku 11,%)

Niezbędne jest przeprowadzenie badania QIS dla oceny wpływu nowych regulacji na m.in.polski sektor bankowy. Zmiany wymogów kapitałowych spowodują m.in. konieczność zatrzymania zysków w bankach i zmniejszenie wypłat dla akcjonariuszy.

Bank Resolution Fund (fundusz upadłościowy)

Projekt Dyrektywy tworzącej europejski fundusz upadłościowy, którego głównym celem będzie. pokrywanie kosztów upadłości banków w UE. Trwają prace nad kalibracją obciążeń banków na rzecz tego funduszu.

Bankowy Fundusz Gwarancyjny (BFG)

Zwiększenie sum gwarantowanych do 100 tys euro (obecnie 50 tys euro). Skrócenie okresu wypłat świadczeń, zwiększenie kwoty gwarantowanej, rozszerzenie funkcji pomocowej BFG - ma to wpływ na wzrost opłat na fundusz. Zmieniły się również zasady finansowania Bankowego Funduszu Gwarancyjnego. Obecnie banki są głównym źródłem finansowania działalności Bankowego Funduszu Gwarancyjnego (do 2009 r. w 50 % koszty BFG pokrywane były przez NBP). Zgodnie z szacunkami, banki będą musiały w 2010 r. przekazać do BFG 333 mln zł obowiązkowej opłaty rocznej. Dla porównania w roku 2008, gdy opłata ta była współfinansowana przez Narodowy Bank Polski, kosztowała ona banki 101,65 mln zł. Koszty systemu gwarantowania są więc wyższe o ponad 300% w stosunku do roku 2008.

Opłaty na KNF

Koszty nadzoru pokrywane obecnie przez banki stanowią znaczącą pozycję w ich portfelach. Zgodnie z art. 131a ustawy Prawo bankowe wpłaty z tytułu nadzoru bankowego mogą dochodzić do 0,024% sumy bilansowej banków. Sektor bankowy pokrywa powyżej 90% kosztów całego nadzoru nad rynkiem finansowym. Jak wynika z otrzymanych z Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego informacji, koszt nadzoru nad bankami wyniósł w 2009 r. 116, 3 mln zł, co w przeliczeniu na 1 mln euro sumy bilansowej banków daje kwotę 110 euro. Jak wynika z przyjętej ustawy budżetowej na 2010 r., wydatki Komisji Nadzoru Finansowego mają wynieść 199,286 mln zł. Na 1 mln euro sumy bilansowej banków polskich przypada 188 euro kosztów nadzoru (na 1 mln udzielonych kredytów to już 359 euro), co stanowi kwotę kilkukrotnie wyższą niż w większości innych krajów UE.